ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ВОПРОСОВ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЗАЧЕТУ

1. Предмет налогового права
2. Метод налогового права
3. Место налогового права в правовой системе России
4. Налогово-правовые нормы
5. Источники налогового права
6. Действие актов налогового законодательства
7. Налог как правовая категория: понятие, сущность, признаки
8. Сборы: понятие и специфические особенности
9. Виды налогов
10. Налогообложение и справедливость
11. Общая характеристика принципов налогообложения
12. Принцип законности налогообложения
13. Принцип всеобщности и равенства налогообложения
14. Принцип соразмерности налогообложения
15. Принцип единства налоговой системы России
16. Принцип определенности налогообложения
17. Субъекты налогового права: общие положения
18. Налогоплательщики: понятие и виды
19. Налогоплательщики: основы правового статуса
20. Налоговые агенты
21. Представительство в налоговых правоотношениях
22. Банки: основы налогово-правового статуса
23. Налоговые органы
24. Субъекты налогового права
25. Понятие и состав элементов налогообложения
26. Налоговые льготы
27. Изменение срока уплаты налога и сбора, а также пени
28. Цена товаров (работ, услуг) для целей налогообложения
29. Исполнение налоговой обязанности. Общие вопросы исполнения налоговой обязанности
30. Добровольное исполнение налоговой обязанности
31. Принудительное исполнение налоговой обязанности
32. Способы обеспечения исполнения налоговой обязанности
33. Зачет и возврат излишне уплаченных или взысканных налогов
34. Налоговый контроль: общие положения
35. Учет организаций и физических лиц
36. Налоговые проверки: понятие и виды
37. Камеральные налоговые проверки
38. Выездные налоговые проверки
39. Полномочия налоговых органов при проведении мероприятий налогового контроля
40. Налоговая ответственность: общие положения
41. Принцип законности налоговой ответственности
42. Принцип однократности налоговой ответственности
43. Принцип ответственности за вину
44. Презумпция невиновности
45. Принцип справедливости наказания
46. Налоговый процесс
47. Налоговое правонарушение: понятие и признаки
48. Составы налоговых правонарушений
49. Понятие системы налогов и сборов в Российской Федерации
50. Налог на добавленную стоимость
51. Акцизы
52. Налог на доходы физических лиц
53. Единый социальный налог
54. Налог на прибыль организаций
55. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
56. Водный налог
57. Государственная пошлина
58. Налог на добычу полезных ископаемых
59. Транспортный налог
60. Налог на игорный бизнес
61. Налог на имущество организаций
62. Земельный налог
63. Налог на имущество физических лиц
64. Специальные налоговые режим. Понятие и характеристика
65. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог)
66. Упрощенная система налогообложения
67. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности
68. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции